Особенности работы банков со спецсчетами заготовительных организаций
С 21 июня 2017 г. банки, обслуживающие заготовительные организации ГО "Белвторчермет", будут открывать им спецсчета.
Открытие и закрытие спецсчетов
Цель открытия
Спецсчета открываются для аккумулирования денежных средств, поступающих заготовительным организациям ГО «Белвторчермет» (далее – организации) от ОАО "БМЗ - управляющей компании холдинга "БМК" для дальнейших расчетов с гражданами за сдачу лома и отходов черных и цветных металлов.
Особенности открытия
Спецсчета открываются независимо от того, что по иным счетам организаций в банках имеются:
- решения (постановления) о приостановлении операций;
- постановления (определения) о наложении ареста на денежные средства.
Особенности закрытия
Организации обязаны требовать в банках прекращения обязательств по договору спецсчета в случае полного использования денежных средств по целевому назначению. Требование заявляется в банк в течение десяти рабочих дней после использования денежных средств.
Ответственность за своевременное направление в банки требований и целевое использование денежных средств на спецсчетах возложена на руководителей организаций.
Работа банка со спецсчетами
Ограничения по взысканию, аресту и приостановлению операций
В отношении денежных средств на спецсчетах и операций по ним установлены ограничения:
- не производится бесспорное списание денежных средств со спецсчетов по исполнительным и иным документам;
- не налагается арест на денежные средства на спецсчетах;
- не осуществляется приостановление операций по спецсчетам.
Когда ограничения не действуют
Ограничения не действуют:
- в случаях, предусмотренных законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;
Пример.
Согласно предусмотренному Правилами внутреннего контроля порядку исполнения решений органа финансового мониторинга о приостановлении и возобновлении финансовых операций в случаях, предусмотренных Законом Республики Беларусь от 30.06.2014 N 165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" банк приостанавливает расходные операции по спецсчету на основании постановления о приостановлении финансовых операций, вынесенного Департаментом финансового мониторинга КГК Республики Беларусь.
- когда вид взыскания по исполнительному, иному документу соответствует целевому назначению спецсчетов (в частности, расчеты с населением за сданный лом и отходы черных и цветных металлов). В этом случае денежные средства со спецсчета списываются в бесспорном порядке.
На заметку
Операции по спецсчетам приостанавливаются и денежные средства с них списываются, когда установлено, что они использованы не по целевому назначению и у организации имеется задолженность по налогам, сборам (пошлинам), пеням и иным обязательным платежам в республиканский и местные бюджеты, включая государственные целевые бюджетные фонды, и в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь.
Официальный комментарий см.: http://pravo.by/novosti/novosti-pravo-by/2017/june/24646/ .