ООО «ЮрСпектр»

Горячая линия
+375 (17) 205-03-00

Особенности работы банков со спецсчетами заготовительных организаций

С 21 июня 2017 г. банки, обслуживающие заготовительные организации ГО "Белвторчермет", будут открывать им спецсчета.

Открытие и закрытие спецсчетов

Цель открытия

Спецсчета открываются для аккумулирования денежных средств, поступающих заготовительным организациям ГО «Белвторчермет» (далее – организации) от ОАО "БМЗ - управляющей компании холдинга "БМК" для дальнейших расчетов с гражданами за сдачу лома и отходов черных и цветных металлов.

Особенности открытия

Спецсчета открываются независимо от того, что по иным счетам организаций в банках имеются:

- решения (постановления) о приостановлении операций;

- постановления (определения) о наложении ареста на денежные средства.

Особенности закрытия

Организации обязаны требовать в банках прекращения обязательств по договору спецсчета в случае полного использования денежных средств по целевому назначению. Требование заявляется в банк в течение десяти рабочих дней после использования денежных средств.

Ответственность за своевременное направление в банки требований и целевое использование денежных средств на спецсчетах возложена на руководителей организаций.

Работа банка со спецсчетами

Ограничения по взысканию, аресту и приостановлению операций

В отношении денежных средств на спецсчетах и операций по ним установлены ограничения:

- не производится бесспорное списание денежных средств со спецсчетов по исполнительным и иным документам;

- не налагается арест на денежные средства на спецсчетах;

- не осуществляется приостановление операций по спецсчетам.

Когда ограничения не действуют

Ограничения не действуют:

- в случаях, предусмотренных законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;

Пример.

Согласно предусмотренному Правилами внутреннего контроля порядку исполнения решений органа финансового мониторинга о приостановлении и возобновлении финансовых операций в случаях, предусмотренных Законом Республики Беларусь от 30.06.2014 N 165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" банк приостанавливает расходные операции по спецсчету на основании постановления о приостановлении финансовых операций, вынесенного Департаментом финансового мониторинга КГК Республики Беларусь.

- когда вид взыскания по исполнительному, иному документу соответствует целевому назначению спецсчетов (в частности, расчеты с населением за сданный лом и отходы черных и цветных металлов). В этом случае денежные средства со спецсчета списываются в бесспорном порядке.

На заметку

Операции по спецсчетам приостанавливаются и денежные средства с них списываются, когда установлено, что они использованы не по целевому назначению и у организации имеется задолженность по налогам, сборам (пошлинам), пеням и иным обязательным платежам в республиканский и местные бюджеты, включая государственные целевые бюджетные фонды, и в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь.

Официальный комментарий см.: http://pravo.by/novosti/novosti-pravo-by/2017/june/24646/ .